تدوین مدل آیندهنگرانه مدیریت منابع و مصارف در بانکداری با تأکید بر فناوریهای نوین مالی: یک رویکرد آمیخته
کلمات کلیدی:
بانکداری دیجیتال, فناوریهای نوین مالی, فین تک, مدیریت منابع, مدیریت مصارفچکیده
هدف این پژوهش، ارائه و اعتبارسنجی یک مدل آیندهنگرانه برای مدیریت منابع و مصارف بانکی با تأکید بر فناوریهای نوین مالی و بومیسازی آن متناسب با شرایط نظام بانکی ایران است. این پژوهش از نظر هدف کاربردی و از نظر ماهیت توصیفی-تحلیلی بوده و با رویکرد آمیخته انجام شد. در بخش کیفی، با استفاده از نمونهگیری هدفمند، 13 نفر از خبرگان دانشگاهی و مدیران بانکی انتخاب شدند و دادهها از طریق مصاحبههای نیمهساختاریافته گردآوری و با روش نظریه دادهبنیاد تحلیل شد. در بخش کمی، جامعه آماری شامل کارکنان بانکی شهر تهران بود که با استفاده از فرمول کوکران، 400 نفر بهعنوان نمونه انتخاب شدند. ابزار گردآوری دادهها پرسشنامه محققساخته بود که روایی و پایایی آن تأیید شد. دادهها با استفاده از تحلیل عاملی تأییدی در نرمافزار AMOS تحلیل گردیدند. نتایج نشان داد که مدل پیشنهادی شامل عوامل علّی، راهبردی، محوری، زمینهای و مداخلهگر است که بهطور معناداری بر پیامدهای مدیریت منابع و مصارف بانکی تأثیر میگذارند. همچنین شاخصهای برازش مدل (از جمله RMSEA<0.08 و CFI>0.9) بیانگر برازش مناسب مدل و تأیید روابط ساختاری میان متغیرها بود. مدل ارائهشده با ترکیب رویکرد آیندهپژوهی و فناوریهای مالی نوین، چارچوبی جامع برای بهبود کارایی، کاهش هزینهها، افزایش اعتماد مشتریان و توسعه فرصتهای درآمدی در نظام بانکی فراهم میکند.
دانلودها
مراجع
Afrifa, G. A., & Tingbani, I. (2018). Working Capital Management, Cash Flow and SME's Performance. International Journal of Banking, Accounting, and Finance, 9(1), 19-43.
Ali, B., & Shah, S. (2017). The Impact of Corporate Governance on Working Capital Management Efficiency: A Quantitative Study Based on Pakistani Manufacturing Firms. City University Research Journal, 7(2), 272-284.
Cavalcante, T. C. N., & Costa, A. P. C. S. (2019). Resource Allocation with Time Series DEA Applied to Brazilian Federal Saving Banks. Economics Bulletin, 39(2), 1384-1392.
Dasilas, A., & Karanovic, G. (2025). The Impact of FinTech Firms on Bank Performance: Evidence from the UK. Euromed Journal of Business, 20(1), 244-258.
Delangizan, S., Nouri, S., & Soheili, K. (2022). The Role of New Financial Technologies (FinTechs) in Monetary Base Uses in Iran. Monetary and Financial Economics, 29, 116-157. https://doi.org/10.22067/mfe.2023.68784.1029
Doan, N. T., Hoang, D. P., & Pham, A. H. T. (2020). Media Reputation: A Source of Banks' Financial Performance. International Journal of Bank Marketing, 38(6), 1399-1419.
Elia, G., Stefanelli, V., & Ferilli, G. B. (2023). Investigating the Role of FinTech in the Banking Industry: What Do We Know? European Journal of Innovation Management, 26(5), 1365-1393.
Elmahdy, A. H. A. M., Abdelkader, M. T. K. M., & Shaker, M. A. M. (2025). Bridging the Nexus Between FinTech, Operational Efficiency and Banks Profitability: The Moderating Role of Bank Size. Future Business Journal, 11(1), 62.
Elsaid, H. M. (2023). A Review of Literature Directions Regarding the Impact of FinTech Firms on the Banking Industry. Qualitative Research in Financial Markets, 15(5), 693-711.
Fatimatuzzahra, M., & Kusumastuti, R. (2016). The Determinant of Working Capital Management of Manufacturing Companies. MIMBAR, 32(2), 276-281.
Goodarzi-Farahani, Y., Mehrara, & Marsali-Arzang, Z. (2024). Examining the Relationship Between Diversification of Banking Resources and Uses and Systemic Risk. Financial Management Strategy, 45(12), 27-52.
Kayed, S., Alta'any, M., Meqbel, R., Khatatbeh, I. N., & Mahafzah, A. (2025). Bank FinTech and Bank Performance: Evidence from an Emerging Market. Journal of Financial Reporting and Accounting, 23(2), 518-535.
Khadivar, A., Salehabadi, Z., Salemi, S., & Rahmani, A. (2023). Designing an Expert System for Managing Banking Resources and Uses. Financial Management Strategy, 2, 29-52.
Koralun-Bereznicka, J. (2014). On the Relative Importance of Corporate Working Capital Determinants: Findings from the EU Countries. Contemporary Economics, 8(4), 415-434.
Liu, Y., Abdul Rahman, A., Imna Mohd Amin, S., & Ja'afar, R. (2025). Navigating FinTech and Banking Risks: Insights from a Systematic Literature Review. Humanities and Social Sciences Communications, 12(1), 1-16.
Mabandla, N. Z., & Makoni, P. L. (2019). Working Capital Management and Financial Performance: Evidence from Listed Food and Beverage Companies in South Africa. Academy of Accounting and Financial Studies Journal, 23(2), 1-10.
Mohamad, N. E. A., & Elias, S. B. (2013). An Assessment on Determinant of Working Capital Management from Malaysian Public Listed Companies. International Journal of Academic Research in Accounting, Finance, and Management Science, 3(4), 224-228.
Moharram Joudi, N., Barghi Asgouei, M. M., & Ranjpour, R. (2021). Examining the Effect of Economies of Diversification in Banking Facilities on the Return Criteria of Selected Banks in Iran. Applied Theories of Economics, 8(1), 55-88. https://sid.ir/paper/1048724/fa
Nastiti, P. K. Y., Atahau, A. D. R., & Supramono, S. (2019). Working Capital Management and Its Influence on Profitability and Sustainable Growth. Business: Theory and Practice, 20, 61-68.
Oseifuah, E. (2016). Determinants of Working Capital Requirements: Evidence from Selected Non-Financial Firms Listed on the Johannesburg Securities Exchange. Journal of Accounting and Management, 6(1), 35-45.
Shahveisi, F., Taremi, S., Kheirallahi, F., & Taherabadi, A. (2020). Presenting a Model for Improving the Financial Performance of Banks Based on New Financial Technologies. Financial Accounting Knowledge, 7(4), 57-96.
Taheri, S., & Janani, H. (2025). Presenting a Bank Asset and Liability Management Model Based on Risk Management Using a System Dynamics Approach. Journal of Investment Knowledge, 14(54), 129-159.
Temtime, Z. T. (2016). Relationship Between Working Capital Management, Policies, and Profitability of Small Manufacturing Firms Walden University].
Varma, P., Nijjer, S., Sood, K., Grima, S., & Rupeika-Apoga, R. (2022). Thematic Analysis of Financial Technology (FinTech) Influence on the Banking Industry. Risks, 10(10), 186.
دانلود
چاپ شده
ارسال
بازنگری
پذیرش
شماره
نوع مقاله
مجوز
حق نشر 2025 صغری جعفری (نویسنده); حجت الله سالاری (نویسنده مسئول); علی امیری, سعید مرادپور (نویسنده)
این پروژه تحت مجوز بین المللی Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 می باشد.
