بررسی تأثیر نوآوری‌های بانکی بر امنیت اعتباری بانک‌ها: شواهدی از نظام بانکی عراق

نویسندگان

    معن هادی حسون العبسی گروه مدیریت مالی، واحد علوم و تحقیقات، دانشگاه آزاد اسلامى، تهران، ایران
    مریم خلیلی عراقی * گروه مدیریت مالی، واحد علوم و تحقیقات، دانشگاه آزاد اسلامى، تهران، ایران m-khaliliaraghi@srbiau.ac.ir
    زهره حاجیها گروه حسابداری، واحد تهران جنوب، دانشگاه آزاد اسلامى، تهران، ایران

کلمات کلیدی:

نوآوری‌های بانکی, امنیت اعتباری, نظام بانکی عراق

چکیده

هدف این پژوهش بررسی میزان و نحوه تأثیر نوآوری‌های بانکی بر امنیت اعتباری بانک‌ها در نظام بانکی عراق است. این پژوهش از نظر هدف کاربردی و از نظر روش همبستگی است. جامعه آماری شامل کارکنان، مدیران ارشد و مشتریان ده بانک دیجیتال‌محور خصوصی و دولتی عراق بود که ۲۰۰ نفر به‌عنوان نمونه با روش نمونه‌گیری هدفمند و تصادفی ساده انتخاب شدند. داده‌ها از طریق دو پرسشنامه نوآوری‌های بانکی (سادوک، 2022؛ رحمان، 2023) و امنیت اعتباری مبتنی بر چارچوب‌های کمیته بازل و جبوری گردآوری شد. تحلیل داده‌ها با استفاده از ضریب همبستگی پیرسون، رگرسیون و مدل‌یابی معادلات ساختاری در نرم‌افزارهای SPSS و AMOS انجام گرفت. نتایج نشان داد نوآوری‌های بانکی اثر مثبت و معناداری بر امنیت اعتباری دارند (β=0.38، p<0.001). همچنین بین نوآوری‌های بانکی و امنیت اعتباری همبستگی قوی و مثبت مشاهده شد (r=0.68، p<0.01). مدل رگرسیونی 65 درصد از واریانس امنیت اعتباری را تبیین کرد. اثر نوآوری در بانک‌های خصوصی قوی‌تر از بانک‌های دولتی گزارش شد. نوآوری‌های بانکی، به‌ویژه فناوری‌های فین‌تک و نوآوری‌های سازمانی، نقش راهبردی در ارتقای امنیت اعتباری، بهبود دقت اعتبارسنجی و کاهش ریسک نکول ایفا می‌کنند و می‌توانند به‌عنوان اهرمی کلیدی در سیاست‌گذاری بانکی عراق مورد استفاده قرار گیرند.

دانلودها

دسترسی به دانلود اطلاعات مقدور نیست.

مراجع

Ao, Z., & Ji, X. (2025). Strategic cooperation in fintech field and efficiency of commercial banks. The North American Journal of Economics and Finance, 76, 102377. https://doi.org/10.1016/j.najef.2025.102377

Basel Committee on Banking, S., & Mohammadi, A. (2001). Principles for the Management of Credit Risk. Banking Publications.

Catalini, C., & Gans, J. S. (2016). Some Simple Economics of the Blockchain.

Croce, A., Quas, A., & Tenca, F. (2025). SME's bond issuance and access to bank credit: Evidence from Italy. Review of managerial science, 19(2), 499-535. https://doi.org/10.1007/s11846-024-00760-2

Feyen, E., Frost, J., Gambacorta, L., Natarajan, H., & Saal, M. (2021). Fintech and the digital transformation of financial services: implications for market structure and public policy.

Idris, M., Ahmad, A., Nimer, K., & Hassanein, A. (2025). Unraveling the Impact of IFRS 9 Expected Credit Loss Model in the Banking Sector: An Event Study Analysis. Journal of Financial Reporting and Accounting. https://doi.org/10.1108/jfra-12-2024-0984

Isaac, R. A., Chaturvedi, P., Gareja, P., & Grover, R. (2018). Secured E-banking system using artificial intelligence. International Journal of Emerging Technology and Engineering Research (IJETER), 6(6), 17.

Jabbouri, M. (2018). The impact of credit risk management on financial market indicators in Iraqi private banks. Financial Risk Management Journal, 7(3), 254-277. https://doi.org/10.4236/jfrm.2018.73017

Karami, A., & Esmailpour Moghadam, H. (2023). The effect of banking fintech innovation on the risk-taking of Iran's banking system. Journal of Macroeconomics, 18(38), 1-10.

Nabipour Afrouzi, M., Yazdanjo, M., Aliakbarnia Omran, M., & Kaveh, M. (2023). The impact of banking innovations on the financial performance of commercial banks. Management and Accounting in the Third Millennium(27), 112-130.

Rahman, M., Ming, T. H., Baigh, T. A., & Sarker, M. (2023). Adoption of artificial intelligence in banking services: An empirical analysis. International Journal of Emerging Markets, 18(10), 4270-4300. https://doi.org/10.1108/IJOEM-06-2020-0724

Sadok, H., Sakka, F., & El Maknouzi, M. E. H. (2022). Artificial intelligence and bank credit analysis: A review. Cogent Economics & Finance, 10(1), 2023262. https://doi.org/10.1080/23322039.2021.2023262

Saviano, M., Russo, G., Farina Briamonte, M., & Di Nallo, L. (2024). The challenges in integrating ESG factors into banks' credit department: a knowledge management enhanced framework. Journal of Knowledge Management, 28(8), 2460-2481. https://doi.org/10.1108/JKM-11-2023-1042

Sharifi, M., & Rezaei, N. (2024). The effect of fintech on the financial efficiency of banks considering the role of credit and economic risks in the Tehran Stock Exchange.

Tabrizi, S. M. (2023). The role of fintechs in bank risk-taking with emphasis on the mediating role of operational efficiency. The 7th International Conference on Knowledge and Technology of the Third Millennium in Economics, Management and Accounting of Iran, Tehran.

Temba, G. I., Kasoga, P. S., & Keregero, C. M. (2024). Impact of the quality of credit risk management practices on financial performance of commercial banks in Tanzania. SN Business Economics, 4, 38. https://doi.org/10.1007/s43546-024-00636-3

Vashanth, S. D., & Sengottuvel, C. (2025). Exploring the Transformative Role of Micro Credit Services in Advancing Economic and Social Empowerment Among Women Through Self-Help Groups in the Banking Sector Context. Bm. https://doi.org/10.53555/bm.v11i4.6448

Vives, X. (2019). Digital disruption in banking. Annual Review of Financial Economics, 11(1), 243-272. https://doi.org/10.1146/annurev-financial-100719-120854

Yāvarī, A., Jabbārī, H., & Panāhiyān, H. (2025). Designing a Credit Risk Management Model with a Pathological Approach to Guarantees and Collaterals of Bank Facilities. Technology in Entrepreneurship and Strategic Management Quarterly, 4(2), 1-22. https://doi.org/10.61838/kman.jtesm.4.2.11

دانلود

چاپ شده

۱۴۰۵/۰۱/۲۰

ارسال

۱۴۰۴/۰۴/۲۴

بازنگری

۱۴۰۴/۱۰/۰۳

پذیرش

۱۴۰۴/۱۰/۰۹

شماره

نوع مقاله

Articles

ارجاع به مقاله

العبسی م. ه. ح. .، خلیلی عراقی م.، و حاجیها ز. . (1405). بررسی تأثیر نوآوری‌های بانکی بر امنیت اعتباری بانک‌ها: شواهدی از نظام بانکی عراق. حسابداری، امور مالی و هوش محاسباتی، 1-12. https://jafci.com/index.php/jafci/article/view/332

مقالات مشابه

1-10 از 186

همچنین برای این مقاله می‌توانید شروع جستجوی پیشرفته مقالات مشابه.