حسابداری، امور مالی و هوش محاسباتی 3092-7366 در دست انتشار 1405 10 01 Simulation of Effective Electronic Banking Factors on Profitability Using a System Dynamics Approach: A Case Study of Maskan Bank شبیه‌سازی عوامل مؤثر بانکداری الکترونیکی بر سودآوری با رویکرد پویایی‌شناسی سیستم: مطالعه موردی بانک مسکن 1 23 FA حسین کشاورزی نژاد گروه حسابداری، واحد شاهرود، دانشگاه آزاد اسلامی، شاهرود، ایران محمدرضا عبدلی گروه حسابداری، واحد شاهرود، دانشگاه آزاد اسلامی، شاهرود، ایران Journal Article 1404/07/01 <p>The objective of this study was to dynamically simulate and analyze the factors affecting electronic banking and their impact on the profitability of Maskan Bank using a system dynamics approach and scenario evaluation. This study was developmental in purpose and descriptive–simulation in nature, conducted using a system dynamics modeling approach. Secondary data were collected from Maskan Bank over a five-year period from 2020 to 2025. The research model was developed using Vensim DSS software and incorporated endogenous and exogenous variables including population growth rate, bank interest rate, electronic banking services, social networks, customer base, customer satisfaction, and bank profitability. Model validation was performed using multiple system dynamics validation tests including boundary adequacy, structural assessment, dimensional consistency, behavior reproduction, extreme condition testing, and sensitivity analysis. In addition, various scenarios were simulated to evaluate the impact of changes in electronic banking and social network services on bank profitability. Sensitivity analysis results indicated that increases in population growth rate and bank interest rate significantly enhanced bank profitability. Simulation results further demonstrated that reducing or eliminating electronic banking components and social network services led to a substantial decline in bank profitability. However, increasing electronic banking and social network services beyond certain levels did not produce a proportional increase in profitability. The model also showed that increased use of electronic banking improved customer satisfaction, increased customer acquisition, enhanced deposit levels, and ultimately contributed to improved bank profitability. The findings indicate that electronic banking plays a critical role in sustaining bank profitability, but its expansion alone does not guarantee increased profitability, as its effectiveness depends on complementary factors such as customer behavior, interest rates, and demographic conditions. Furthermore, system dynamics modeling proved to be an effective tool for analyzing complex banking system behavior and predicting the outcomes of electronic banking policies. These results provide valuable insights for bank managers in strategic decision-making and in designing effective electronic banking development policies.</p> <p>هدف این پژوهش شبیه‌سازی و تحلیل پویای عوامل مؤثر بانکداری الکترونیکی بر سودآوری بانک مسکن با استفاده از رویکرد پویایی‌شناسی سیستم و ارزیابی اثر سناریوهای مختلف توسعه خدمات الکترونیکی بود. این پژوهش از نظر هدف، توسعه‌ای و از نظر ماهیت، توصیفی–شبیه‌سازی است که با استفاده از رویکرد پویایی‌شناسی سیستم انجام شد. داده‌های مورد نیاز از منابع ثانویه بانک مسکن در بازه زمانی پنج‌ساله 1399 تا 1404 استخراج گردید. مدل پژوهش با استفاده از نرم‌افزار Vensim DSS طراحی شد و شامل متغیرهای درون‌زا و برون‌زا مانند نرخ رشد جمعیت، نرخ سود بانکی، خدمات بانکداری الکترونیکی، شبکه‌های اجتماعی، تعداد مشتریان، رضایت مشتری و سودآوری بانک بود. برای اعتبارسنجی مدل از آزمون‌های کفایت مرز، ارزیابی ساختار، ثبات ابعادی، بازتولید رفتار، شرایط حدی و تحلیل حساسیت استفاده شد. همچنین سناریوهای مختلف برای بررسی اثر تغییر سطح خدمات بانکداری الکترونیکی و شبکه‌های اجتماعی بر سودآوری بانک اجرا گردید نتایج تحلیل حساسیت نشان داد افزایش نرخ رشد جمعیت و نرخ سود بانکی تأثیر مثبت و معناداری بر سودآوری بانک دارد. همچنین نتایج شبیه‌سازی نشان داد حذف یا کاهش مؤلفه‌های بانکداری الکترونیکی و شبکه‌های اجتماعی منجر به کاهش قابل توجه سودآوری بانک می‌شود. با این حال، افزایش بیش از حد سطح خدمات بانکداری الکترونیکی و شبکه‌های اجتماعی تأثیر افزایشی قابل توجهی بر سودآوری نشان نداد. علاوه بر این، مدل نشان داد که افزایش نرخ استفاده از خدمات بانکداری الکترونیکی موجب افزایش رضایت مشتری، افزایش تعداد مشتریان، افزایش سپرده‌گذاری و در نهایت افزایش سودآوری بانک می‌شود. نتایج این پژوهش نشان داد بانکداری الکترونیکی به عنوان یک عامل کلیدی در حفظ و پایداری سودآوری بانک نقش مهمی ایفا می‌کند، اما افزایش آن به تنهایی تضمین‌کننده افزایش سودآوری نیست و اثربخشی آن به عوامل مکملی مانند رفتار مشتری، نرخ سود بانکی، و شرایط جمعیتی وابسته است. همچنین مدل پویایی‌شناسی سیستم ابزار مؤثری برای تحلیل رفتار پیچیده سیستم بانکی و پیش‌بینی پیامدهای سیاست‌های مختلف بانکداری الکترونیکی فراهم می‌کند. این یافته‌ها می‌توانند به مدیران بانکی در اتخاذ تصمیمات راهبردی و طراحی سیاست‌های مؤثر در توسعه خدمات بانکداری الکترونیکی کمک نمایند.</p> https://jafci.com/index.php/jafci/article/download/362/208